Получили знак ГТО? За него можно вернуть часть уплаченного НДФЛ.
Сумма небольшая, но вполне реальная: при ставке 13% — 2 340 рублей. Цифра 18 000 рублей, которую часто указывают рядом с этим вычетом, — не сумма возврата. Это размер дохода, с которого налог пересчитают.
Если знак получили или подтвердили в 2025 году, оформить возврат через 3-НДФЛ можно уже в 2026-м. Со знаком 2026 года по декларации придется ждать 2027-го, хотя получить вычет раньше можно через работодателя.
Но прежде, чем заполнять 3-НДФЛ, стоит проверить еще два условия. Одного знака ГТО для возврата недостаточно.
Что должно совпасть по году
Для вычета важен не сам факт сдачи нормативов, а официально полученный знак или подтверждение знака, который уже был у вас раньше. Какой он — золотой, серебряный или бронзовый — на право вернуть налог не влияет.
Особенно внимательно стоит проверить год медосмотра.
Если вы заявляете знак за 2025 год, диспансеризация тоже должна быть пройдена в 2025-м. Для знака, полученного или подтвержденного в 2026 году, подойдет уже не только диспансеризация, но и профилактический медицинский осмотр, предусмотренный для взрослых соответствующей группы. Год медицинского обследования и год знака должны совпасть.
Например, знак получили в декабре 2025 года, а диспансеризацию прошли только в январе 2026-го. Для вычета за 2025 год такой медосмотр уже не подойдет.
Проверьте и то, удерживали ли с ваших доходов НДФЛ за этот год. Если налога не было, возвращать из бюджета нечего — наличие знака само по себе не дает отдельной выплаты.
Если в том же году вы платили за бассейн, фитнес-клуб или другие спортивные занятия, это уже вычет за спорт в 2026 году. Его рассчитывают исходя из расходов на спортивные услуги, поэтому правила там другие.
Что приложить к декларации
Большой пакет документов для вычета за ГТО собирать не требуется. На сам знак достаточно одного подтверждающего документа — все варианты сразу не нужны.
Это может быть:
- удостоверение о награждении;
- копия приказа Минспорта или выписка из него;
- копия либо выписка из документа регионального органа, который оформил награждение.
К нему понадобится медицинская справка за тот же год.
Данные о доходах лучше сначала посмотреть в личном кабинете налогоплательщика. Работодатель мог уже передать сведения в ФНС, и повторно запрашивать их в бухгалтерии не придется. Если нужных данных в кабинете пока нет, тогда запросите у работодателя подтверждение дохода и удержанного НДФЛ.
Как оформить возврат через 3-НДФЛ
Если знак относится к 2025 году, заполнять нужно 3-НДФЛ за 2025 год, даже если отправляете ее в 2026-м.
Через личный кабинет налогоплательщика все можно сделать дистанционно.
Порядок такой:
- Начните новую декларацию и укажите 2025 год.
- Сверьте сведения о доходах и сумму удержанного НДФЛ.
- Внесите стандартный вычет за ГТО.
- Загрузите подтверждение знака и документ о диспансеризации.
- Проверьте рассчитанную сумму и реквизиты счета для возврата.
- Подпишите готовую 3-НДФЛ электронной подписью и отправьте ее.
Если знак или другой вычет относятся к иному периоду, важно правильно определить, за какой год подавать 3-НДФЛ. Выбирайте год, к которому относится сам вычет, а не год, когда отправляете декларацию.
30 апреля — крайний срок или нет
Если декларацию подают только для возврата НДФЛ, 30 апреля не является последним днем подачи. Обратиться за вычетом можно и позже.
Другое дело, если вы обязаны самостоятельно отчитаться о полученном доходе. Например, нужно задекларировать продажу имущества. Тогда уже действует срок обязательной подачи 3-НДФЛ.
Если в одной декларации одновременно показываете такой доход и заявляете вычет за ГТО, ориентироваться нужно на правила обязательного декларирования.
Когда за один год набралось несколько вычетов
Лечение, обучение, фитнес, покупка жилья и ГТО могут относиться к одному году. В таком случае удобнее сначала собрать все документы, а затем готовить 3-НДФЛ.
Отдельную декларацию под каждый вычет делать не нужно. В 3-НДФЛ за один период учитывают доходы и вычеты, которые заявляются за этот год, в том числе те, которыми вы уже успели воспользоваться.
Вычет за ГТО можно включить туда же вместе с остальными основаниями для возврата.
Если знак относится уже к 2026 году, ждать следующего года необязательно. Можно оформить вычет через работодателя или заявить его через 3-НДФЛ после окончания года.
Если вычетов за год несколько, приходится внимательнее сверять документы, периоды и суммы, которые уже были учтены раньше. Если не хотите разбираться в этом самостоятельно, документы можно передать в 3-НДФЛ Онлайн одним комплектом. Мы проверим, какие вычеты можно заявить за этот год, рассчитаем возврат и подготовим одну 3-НДФЛ.
FAQ
Сколько можно вернуть за знак ГТО?
Размер вычета — 18 000 рублей. При ставке НДФЛ 13% это дает возврат 2 340 рублей. Вернуть можно не больше НДФЛ, удержанного с ваших доходов за соответствующий год.
Подойдет ли серебряный или бронзовый знак ГТО?
Да. Для вычета цвет знака значения не имеет. Подойдет золотой, серебряный или бронзовый знак, если выполнены остальные условия.
Обязательно ли проходить диспансеризацию в том же году?
Для вычета важно, чтобы медицинское условие было выполнено в том же налоговом периоде, что и получение или подтверждение знака. Для знака за 2025 год нужна диспансеризация за 2025 год. С 2026 года наряду с диспансеризацией допускается профилактический медицинский осмотр.
Нужно ли подавать 3-НДФЛ до 30 апреля ради вычета ГТО?
Нет, если декларация подается только для получения налогового вычета. Срок 30 апреля относится к случаям, когда человек обязан самостоятельно задекларировать доход.